Как разделить личные финансы и деньги бизнеса

Советы от ХАЛВЫ

С чего начать формирование плана

Первым делом выберите инструмент планирования. Это может быть таблица в Google Таблицах или Excel, либо приложение-планировщик для смартфона.

Там можно наметить будущие доходы, расходы, поставить финансовые цели и учесть возможные риски. Чтобы денег хватило и на теплую куртку, и на поездку к морю, нужен финансовый план. И не на неделю, а сразу на год. Если вас пугает одна мысль о бесконечных подсчетах, спешим успокоить. Финансовый план нужен не для того, чтобы отслеживать каждую копейку и бесконечно экономить. Это эффективный инструмент грамотных трат. В статье расскажем, как план поможет получать больше за ваши деньги.

Как составить план и с чего начать

В целом, составление плана можно разбить на следующие шаги:

Познакомьтесь с Игорем: он работает, живет в съемной квартире, выплачивает потребительский кредит и возвращает долг за обучение родителям. Игорь очень хочет накопить на первоначальный взнос и взять ипотеку — а перед этим ему надо раздать долги. Если параллельно получится отложить деньги на отпуск через полгода — вообще прекрасно. Попробуем двигаться от реальности к ожиданиям: если сделать наоборот, реальность может дать Игорю под дых.

Шаг 4. Ставим финансовые цели

Сформулируйте и запишите финансовые цели, иначе говоря — на что вы будете откладывать часть дохода. Цели можно формировать, отталкиваясь от количества свободных денег и ваших потребностей. Например: на создание финансовой подушки безопасности, на отпуск, на ремонт, на досрочное погашение кредита. Напишите, какой процент от заработка вы будете откладывать на каждую из целей — и постарайтесь соблюдать это правило. Откладывать деньги лучше на вклад, накопительный счет или карту с процентом на остаток — так они не будут стремительно обесцениваться из-за инфляции. Например, в Газпромбанке вы можете выбрать вклад с выгодной ставкой или открыть накопительный счет, чтобы иметь доступ к деньгам в любое время. Отдельно отметим важность финансовой подушки. Это — цель номер один в эффективной финансовой стратегии. Особенно, если у вас есть кредиты и займы.

Какого размера должна быть финансовая подушка?

Подушка нужна, чтобы легче пережить нештатные ситуации: например, если уволили с работы или понадобились деньги на лечение. Базовая финансовая подушка безопасности составляет 3-6 месячных зарплат: при доходе 150 тыс. руб. в месяц, размер подушки — от 450 тыс. руб. Другой способ — опираться в расчетах на расходы: если тратите на жизнь 100 тыс. руб. в месяц, оптимальная финансовая подушка составит 300–600 тыс. руб.

Приоритизируем цели

Глобально у Игоря четыре цели:

• Какие доходы у вас есть сейчас?
• Сколько у вас расходов?
• Какие финансовые обязательства у вас имеются?
• Какие финансовые цели вы хотите достичь?

Важность приоритизации

После определения финансовых целей и анализа текущей финансовой ситуации наступает время приоритизации. Это позволит сосредоточить ваши усилия и ресурсы на достижении наиболее важных целей.

Пример приоритизации для Игоря

Игорь решает сосредоточиться в первую очередь на погашении кредита в банке, чтобы снизить общие проценты по кредиту и освободить больше средств для других целей в будущем.

Выводы

Финансовое планирование и приоритизация финансовых целей позволяют эффективно распределять ваши ресурсы и достигать финансовой независимости. Помните, что каждый человек имеет свои финансовые приоритеты, поэтому важно адаптировать этот процесс под ваши собственные потребности и желания.

Глубокий анализ финансовых показателей

Глубокий анализ позволит понять, как повысить выручку, и оценить управление рисками. Например, неэксплуатируемое здание можно сдать в аренду и не только возместить содержание, но и получить прибыль.

Если у руководителя есть согласованный план, ему проще объяснить траты, предостеречь от излишнего изъятия средств или обосновать выбор направления.

Бюджетирование vs. планирование

Отличие бюджетирования от планирования заключается в том, что бюджетирование фокусируется на контроле и анализе выполнения финансовых показателей, в то время как планирование больше направлено на определение стратегических целей и разработку мероприятий для их достижения.

Планирование финансов

Два финансовых плана для предпринимателя

Очень часто владельцы бизнеса не разделяют личные финансы и финансы своего бизнеса и в результате вытаскивают из бизнеса деньги на личное, а иногда и наоборот — жертвуют личным ради целей бизнеса. В идеале же нужно иметь два плана: личный финансовый план для себя, а бизнес-план для бизнеса. Так у вас будет два монитора для отслеживания успешности финансов с разных точек зрения.

Порядок составления планов

Какой план составить первым? Я бы советовала начать с личного финансового плана, так как именно он будет определять параметры для бизнес-плана (какую прибыль, как скоро и как часто нужно будет выводить из бизнеса под обозначенные цели финансового плана, какой риск допустим по бизнесу, в какие еще активы помимо бизнеса стоит инвестировать капитал и т.д.).

Личный финансовый план

Личный финансовый план – это своеобразный бизнес-план семьи или одного человека, инструмент, увязывающий существующие потребности (финансовые цели) человека и/или его семьи с имеющимися у него финансовыми возможностями, в том числе с помощью подбора наиболее подходящих ему финансовых продуктов российского и зарубежного рынков, включая бизнес.

Основные этапы личного финансового плана

Стандартов составления личного финансового плана как таковых не существует, но в идеале полноценный комплексный личный финансовый план должен включать в себя следующие основные этапы:

1. Определение финансовых целей
2. Анализ финансового состояния
3. Выбор финансовых инструментов
4. Разработка плана действий

Бизнес-план под бизнес

Второй этап включает составление детального бизнес-плана под бизнес, где других активов уже не будет. В этом плане будут не ваши финансовые цели в качестве достижения, а иные целевые параметры, которые будут следовать как раз из личного финансового плана: планы по определенному денежному потоку в месяц, по кредитной нагрузке, по общей рентабельности и риску, по защите на случай развода и взыскания.

Планирование шаг за шагом

Необходимо будет составить бизнес-план с тем же шагом, что и личный финансовый план (например, первые года три помесячно, а потом по годам), чтобы планы были сопоставимы и их было легко мониторить.

Пересмотр финансового плана

После составления личного финансового и бизнес-плана, важно понимать, что ситуация семьи и в мире постоянно меняется, и это требует корректировки и регулярного пересмотра планов. Желательно пересматривать планы чаще, хотя бы поквартально, и в периоды кризисов – даже раз в месяц-два.

Этапы финансового планирования

Сбор финансовых показателей

Для оптимального прогнозирования последующих шагов, необходимо собрать данные за последние три года. Сбор фактов за два месяца поможет выявить основные показатели по выручке и платежам. Эти данные обычно разносят в заранее разработанную единую форму.

Постановка целей

Существуют два метода работы: сверху вниз и снизу вверх. При планировании сверху вниз, владелец ставит задачу перед директором, а при планировании снизу вверх – руководители подготавливают заявки на необходимые расходы и доходы.

Прогноз доходов и расходов

Специалист должен закладывать поступления и отчисления на будущий год на основе прошлых данных. Прогноз доходов связан с ожидаемым объемом продаж или производства, а прогноз расходов лучше разделить на группы.

Постановка стратегии и целей

Важно выделить первоочередные цели и стратегии для бизнеса и обозначить пути их достижения.

Если вы ищете специалиста для составления или пересмотра ваших финансовых планов, обратитесь к профессионалам. Не забывайте о регулярном обновлении и корректировке ваших планов, чтобы быть готовыми к изменениям.

5. Контроль за выполнением. Работа над планом не прекращается с его принятием и утверждением. Важно регулярно сравнивать его с реальностью. Финансовый план важно корректировать в соответствии с ситуацией.

Прохождение этих этапов позволяет по-новому посмотреть на ведение бизнеса, понять, что влияет на достижение цели и какие рычаги влияния есть у руководства.

Хороший показатель — выполнение плана на 80−120 %

Последнее задание

В начале курса вы прошли тест, чтобы проверить уровень своей финансовой грамотности. Мы предлагаем пройти его еще раз, чтобы увидеть, как изменилось ваше поведение и в чем удалось продвинуться.

Если вы заполняли таблицу — можно использовать ее. Кроме того, сейчас, пройдя курс, вы лучше понимаете, что для вас важно, поэтому можете добавить в нее собственные пункты.

Даже небольшие финансовые изменения меняют жизнь к лучшему. Продолжайте отслеживать свой прогресс в отношениях с деньгами — и помните, что наш курс всегда под рукой.

Что дальше

Впереди только экзамен, с помощью которого вы сможете проверить, с чем вам удалось разобраться, а на что стоит обратить внимание. Если сдадите экзамен на отлично, мы подарим вам электронный диплом, а если поделитесь им в своих соцсетях — скидку 20% на любой платный курс Учебника. Удачи!

Оцениваем, сколько есть денег и обязательств

Мы говорили про это во втором уроке. Весь урок мы с вами вместе с Игорем будем составлять таблицу. Сделаем это в — рекомендуем тоже пользоваться этим сервисом, тем более что в конце мы дадим готовый шаблон. Когда вы поймете, что именно для вас важно и какие данные вам нужны, можете использовать любой удобный формат — хоть листочек, который потом переедет на ваш холодильник и всегда будет перед глазами.

Для начала нужно составить список всех счетов, которые у вас есть, а также всего дорогостоящего имущества. Вот пара советов, как удобнее это устроить.

Отделите деньги «на жизнь» от тех, что отложены на цели. Например, у вас есть дебетовая карта, которой вы оплачиваете продукты, коммуналку и другие вещи. Лучше хранить на ней только те деньги, что вы планируете тратить. А все, что отложено, лучше сразу перекладывать на отдельный финансовый счет — накопительный, вклад или еще, в зависимости от того, что вы выберете для достижения цели. И в списке активов стоит учитывать именно отложенные деньги — а не те, что просто есть на регулярные расходы.

Не смешивайте накопления на разные цели в рамках одного счета. Например, если у вас есть накопительный счет в качестве подушки безопасности, для накоплений на отпуск лучше создать отдельный счет, а не класть деньги на . Так будет проще и нагляднее.

Например, вот как будет выглядеть список финансовых активов Игоря:

Такой список дает понимание, сколько в целом денег у вас есть и где они лежат. Возвращаться к нему стоит раз в месяц — чтобы обновить остатки и «докинуть» отложенные за месяц деньги. Например, за декабрь Игорь отложил 13 333 ₽ — почему именно столько, мы расскажем дальше — на накопительный счет на отпуск. А еще на этот и другие счета начислились проценты — эти остатки нужно обновить:

Так Игорь сможет не только видеть общую сумму, но и оценивать, как меняется его капитал, сколько денег он откладывает и зарабатывает.

Когда готов список финансовых активов, нужно составить список обязательств — если они у вас есть. У Игоря есть кредит и долг перед родителями. Их тоже имеет смысл внести в эту таблицу — причем по кредиту стоит выписать актуальную сумму долга, ее можно найти в приложении банка:

Долг по кредиту уменьшается с каждым ежемесячным платежом. Тут тоже следует раз в месяц возвращаться к таблице и обновлять остатки:

В результате таблица может выглядеть вот так. Расписаны все активы, все обязательства, посчитана сумма всех активов и сумма с учетом обязательств — грубо говоря, сколько останется денег у Игоря, если он раздаст все долги:

Такая таблица — главный индикатор того, двигаетесь ли вы по плану. Вы наглядно видите, как увеличиваются (или не увеличиваются) суммы на ваших счетах, какие финансовые цели достигаются, а какие нет. Взгляд на таблицу помогает понять, все ли в порядке, не пора ли корректировать ожидания.

Шаг 1. Прогнозируем доходы

Объективно оцените будущий доход из разных источников. Это может быть зарплата и премия, пассивный доход от сдачи жилья в аренду, гонорар за подработки и налоговый вычет. Вписывайте суммы, которые остаются у вас после уплаты налогов.

Личный план и привычки, которые помогут экономить

Кажется, что финансовый план нужен для того, чтобы дисциплинировать человека, не позволять совершать лишние траты. На самом деле расходы планируются для того, чтобы получать больше за ту же сумму, а не постоянно экономить. Грамотно составленный финплан помогает без проблем воплощать мечты и делать крупные и нужные покупки.

Правила составления плана

Грамотный совет: прежде чем решиться на покупку, лучше обдумать ее несколько дней. Возможно, вскоре выяснится, что деньги можно потратить на действительно необходимые вещи.

Этап 1. Начало планирования

Первым делом превращаем абстрактные мечты и отвлеченные желания в четкие и ясные цели. Далее оцениваем стоимость потенциального приобретения. Допустим, вы всегда мечтали совершить восхождение на Эверест. Мечта оставалась мечтой, но вот вы решили перевести ее в статус цели. Для этого:

Если выяснится, что не хватает некоторой суммы, а осуществить мечту вы планируете через год, то получается, что откладывать ежемесячно требуется вполне определенное количество денег.

И вот впереди замаячила уже не размытая мечта, а ясная и четкая цель: накопить на восхождение. Пример запредельный — поднимаются на Эверест единицы, но данные правила работают и со всеми прочими мечтами. Запланировать можно покупку автомобиля, шубы, квартиры или букинистического собрания сочинений.

Этап 2. Срочность и важность целей

В идеале — получать от жизни все и сразу. Но идеал — штука недостижимая, потому приходится расставлять приоритеты.

Допустим, хочется переехать жить в Саратов, купить там квартиру, сделать дорогой ремонт, а летом еще в Геленджик на пару недель съездить. Когда цели попадают на весы размышлений, выясняется, что отпуск можно перенести на осень, путевки к этому времени подешевеют. С ремонтом можно подождать, чтобы накопить на то, чего действительно хочется. А в Саратове можно найти более подходящие условия для приобретения квартиры, но позже, потому что рынок штормит.

Теперь у вас уже не просто список целей, но еще и приоритеты, конкретные сроки и установленные суммы.

Этап 3. Оценка бюджета

В первую очередь взвешиваем доходы и расходы и выясняем, какую сумму можно откладывать каждый месяц.

Далее необходимо подсчитать, сколько нужно откладывать, чтобы получилось накопить на воплощение цели к установленному сроку. Для этого необходимая сумма делится на число оставшихся до нужной даты месяцев.

Потом цифры сравниваются, и становится ясно, насколько реально получить желаемое.

Допустим, Саратов вас больше не прельщает, а отпуск на море стал куда более реальным, потому что в наследство досталась квартира в Геленджике. Теперь в ней нужно сделать ремонт, на который требуется 600 000 рублей. До отпуска восемь месяцев — значит, ремонт нужно начинать месяца за два, чтобы приехать в готовую квартиру. То есть в течение полугода нужно откладывать по 100 000 руб. в месяц.

Если сумма нереальна, то, может, лучше привести квартиру в порядок в следующем году? Сроки и цели определены.

Этап 4. Альтернативные варианты финансирования

Предположим, ремонт хочется уже скоро, а средств катастрофически не хватает. Тогда можно обратиться к вечно стоящему под дверью наготове варианту — кредиту или займу.

Перед получением кредита рекомендуется изучить условия: стоимость обслуживания, проценты, страховки, если они понадобятся.

Специалисты советуют следовать принципу грамотной экономии: на выплату кредитов должно тратиться не более 30% ежемесячного дохода. То есть распределять средства следует так, чтобы хватало на необходимые расходы и на воплощение цели.

Цели можно достичь быстрее, если отыскать дополнительный источник доходов или оптимизировать расходы. Например, утром вы привыкли по пути на работу брать кофе навынос. Между тем, если отказаться от таких трат, можно скопить к лету на железнодорожные билеты и то самое букинистическое собрание сочинений.

Есть варианты экономии с картами рассрочки. Пользуясь «Халвой», вы не будете переплачивать, станете получать кешбэк и сами сможете решать, где расплачиваться картой. В любом случае рассрочка всегда удобнее, чем кредит, она прилично уменьшает долговую нагрузку.

Какой бы вариант вы ни выбрали, скорректируйте свой финансовый план. В нем следует учесть дополнительные доходы, платежи по кредитам или карте рассрочки, а также экономию, полученная при отказе от кофе.

Этап 5. Свобода для денег

Если время до воплощения мечты еще имеется, можно дать деньгам некоторую свободу, начать использовать различные финансовые инструменты. При их выборе рекомендуется анализировать сроки, доходность и вероятные риски.

Приобретение, например, облигаций или банковского депозита — мероприятие выгодное и почти не имеющее рисков. Главное — не хранить наличные деньги дома, они будут обесцениваться по причине инфляции.

Дополнительный доход, получаемый от вложений, тоже следует отображать в финансовом плане.

Плану нужно следовать

Составить план несложно, гораздо труднее потом придерживаться установленных правил. Ежедневно нам хочется что-то купить, но соблазны лишь отдаляют момент воплощения мечты.

Нужно определить, сколько денег уходит на необходимые расходы — питание, транспорт, коммунальные услуги, и строго следовать установленным ограничениям, тогда получится укладываться в план по расходным статьям.

Если же получаться не будет, то цель постоянно станет откладываться. Нужно пытаться противостоять соблазнам, иначе все бессмысленно.

Расходы и доходы необходимо анализировать и фиксировать каждый день. Некоторым в этом помогают специальные сервисы. Главное — контролировать свое финансовое положение.

15 Марта, 2023

Шаг 5. Планируем форс-мажор

Учет рисков — новая ступень в планировании бюджета, к ней подступится не каждый новичок.

Посчитайте, как изменятся годовой бюджет и цели, если вы окажетесь в сложной ситуации, и доходы упадут. Составьте план Б, чтобы в случае форс-мажора сразу понимать, как перестроить жизнь, и от чего отказаться в первую очередь. Подсказка: от ресторанов, дорогого абонемента в спортзал и походов к косметологу.

Однако форс-мажор — не единственная вещь, которая может заставить пересмотреть бюджет и финансовые цели. Когда перед глазами вся картина, можно предметно подумать над важными жизненными вопросами. Например: отпуск у моря — это действительно важно для меня, или я могу потратить эти деньги на погашение кредита? Может быть, мне стоит продать автомобиль и ездить на работу на метро? Что важнее: новый ремонт или обучение? Стоит ли мне пересмотреть свои зарплатные ожидания и поискать новую работу?

Такой взгляд сверху и издалека помогает оценить цели, просчитать риски и в итоге позволить себе больше. Например, накопить на автомобиль или первый взнос по ипотеке.

И последнее: чтобы любой план работал, важно от него не отходить. Поэтому стоит ввести работу с бюджетом в свою рутину. Выберите время и регулярно вносите в план коррективы, старайтесь не допускать дефицита. Если заметили перерасход — направьте свободные деньги на его покрытие.

И главное: планируйте и воплощайте мечты!

Зачем вам финансовый план

Финансовый план может выглядеть в зависимости от ситуации и вашего желания углубляться в детали: важно расписать все возможные цели на ближайшие десятки лет и составить план с точностью до рубля, который потом можно будет корректировать. А достаточно приклеенной на холодильник бумажки «Коплю на машину, откладываю по 10 тысяч в месяц».

В этом уроке мы вспомним все, о чем говорили в курсе, и покажем, как эти вещи могут укладываться в ваш финансовый план. А ваша задача — выбрать из предложенных инструментов то, что подходит именно вам.

Когда обновлять финансовый план

Финансовый план должен быть гибким и подстраиваться под события внутри и вне компании.

Ежемесячно и каждые три месяца. Финансисты сравнивают результат с прогнозом ежемесячно и вносят корректировки. А также пересматривают финплан каждые три месяца, чтобы скорректировать направление развития.

Например, сельскохозяйственная организация ожидала урожайный год и рассчитывала продать большой объём продукции. Холодное лето уменьшило объёмы урожая и выручки. Стоит пересмотреть доходную и расходную части финансового плана.

Если директор надеялся за счёт сверхприбыли закупить дорогое оборудование, эти затраты придётся перенести на следующий год.

Раз в год. В компании может иметь место и жёсткое планирование — один раз на весь год.

Например, подрядчик по ремонту дорог будет строить бюджет исходя из подписанных контрактов, сумма выручки за год и план работ заранее известны.

Шаг 3. Сводим доходы с расходами

Проанализируйте полученные данные: проверьте, не превышают ли расходы доходы. Если превышают — подумайте, за счет чего можно покрыть дефицит бюджета. Например, откажитесь от необязательных трат вроде похода в кафе или покупки бижутерии. В идеале после всех трат у вас должна оставаться свободная сумма, которая пойдет на достижение финансовых целей.

На старте бизнеса кажется невозможным предсказать ключевые показатели компании. Нет стабильности на рынке, нет смысла в планировании. Такое заблуждение приводит к краху. Читайте, как финансовое планирование влияет на здоровье бизнеса, и как его внедрить.

Сверяемся с планом каждый месяц

Повторим: в любой момент могут измениться приоритеты, обстоятельства или цели. Поэтому важно сверяться со своим прогнозом и оценивать, насколько он выполняется. Если все идет по плану или с опережением, можно особо не тратить время и просто заходить в таблицу раз в месяц, радоваться тому, что все хорошо, и идти дальше заниматься своими делами.

Но если вы понимаете, что с планом пошло не так и у вас серьезное расхождение, есть смысл повторить все, о чем мы говорили в этом уроке: пересобрать цели, составить новый прогноз — возможно, более консервативный — и стараться придерживаться уже его.

А вот и шаблон, из которого мы приводили скриншоты. В нем можно поменять даты на актуальные, изменить список счетов и названия целей. Вы можете открыть шаблон и, пройдясь по уроку, составить уже собственный финансовый план.

Составляем прогноз

У Игоря составлен примерный план, а теперь нужно «примерить» его на реальные финансовые возможности.

Отпуск. Чтобы накопить за полгода 80 000 ₽, нужно откладывать по 13 333 ₽ в месяц — без учета процентов. Игорь может откладывать 15 000 ₽ в месяц, так что тут план срабатывает. Останется 1667 ₽ свободных денег ежемесячно. Параллельно будем заносить прогноз в таблицу.

Через полгода, к 1 мая, Игорь накопит нужную сумму и сможет уйти в отпуск

Кредит. Игорь хочет закрыть кредит за полгода — до отпуска. Но на досрочное погашение у него есть 1667 ₽ в месяц. Игорь идет в кредитный калькулятор и прикидывает, что будет, если он начнет досрочно гасить кредит такой суммой.

Если Игорь будет платить за кредит дополнительно 1667 ₽ в месяц, он закроет его через десять месяцев — на четыре месяца позже установленного дедлайна. Чтобы закрыть кредит за полгода, нужно каждый месяц досрочно вносить 3600 ₽.

Теперь у Игоря несколько вариантов:

Каждый из этих вариантов хорош, и нужно просто выбрать тот, что ближе. Игорь решил, что сразу после отпуска он сможет отправить на досрочное погашение кредита все отложенные 15 000 ₽ и таким образом сразу закрыть его. Такой вариант ему подходит. А со следующего месяца он уже начнет копить на квартиру. К он сможет откладывать на 3000 ₽ больше — ведь не придется платить по кредиту.

Так будет выглядеть план Игоря: в какой месяц сколько свободных денег куда он направит

Эпоха ипотеки. Следующий этап для Игоря — начать копить на ипотеку. Игорь рассчитывал на полтора года, семь месяцев из них ушли на накопление на отпуск и погашение кредита. Осталось 11 месяцев. Если Игорь каждый месяц будет откладывать по 18 000 ₽, он накопит 198 000 ₽ — а рассчитывал на 500 000 ₽.

Игорю снова нужно придумывать: чтобы накопить 500 000 ₽ за 11 месяцев, нужно откладывать целых 45 тысяч в месяц, это очень много.

Вот что стоит сделать Игорю:

Предположим, Игорь скорректировал свой финансовый план: понял, что ему точно предстоит поговорить с работодателем о повышении зарплаты и так получится откладывать дополнительные 5 тысяч, а еще внес в план премию и налоговый вычет:

Итого через полтора года Игорь сможет накопить порядка 316 000 ₽ из нужных ему 500 000 ₽. Это уже намного больше, чем изначально рассчитанные 198 000 ₽. Если Игорь продолжит копить в том же духе, то накопит на первоначальный взнос довольно быстро — пусть не за полтора года, но за два года и один месяц:

Конечно, это очень примерный план: доходы могут как увеличиваться, так и уменьшаться, могут случаться финансовые кризисы, могут в целом меняться планы — и вместо квартиры Игорь начнет копить на участок в Тверской области. К одним отпуском все не ограничится, Игорю нужно будет вписать в план и следующий свой отпуск — и опять придется все корректировать.

Но главное на этом этапе — составить финансовый план, который будет соответствовать приоритетам. А потом можно возвращаться к нему и дорабатывать исходя из меняющейся реальности.

Структура финансового плана

Планирование опирается на отчёты:

Первый шаг к контролю финансов — составление Платёжного календаря. Это инструмент краткосрочного планирования на день — неделю — месяц. В компании знают, сколько денег поступит и на что их нужно потратить. В первую очередь проводят обязательные платежи: зарплату, налоги, счета за коммунальные услуги.

Платёжный календарь страхует от появления кассового разрыва

Платёжный календарь в Финтабло с разбивкой по месяцам показывает остаток денег планово и по факту

Второй шаг — это учёт притока и оттока денег, для этого нужен Отчёт о движении денежных средств (ОДДС) и Бюджет движения денег. В Бюджете ставят план на месяц, а в ОДДС отражается движение денег по дням.

Факт загружается автоматически. Если есть отклонение, его сразу видно

БДДС позволяет контролировать денежный поток

Третий шаг — вести Бюджет доходов и расходов (БДР), он позволяет прогнозировать выручку и прибыль. Бюджет собирается на основе показателей прошлых лет из Отчёта прибылей и убытков (ПиУ). В нём расходы и доходы организация признаёт не в момент их списания или зачисления на счёт, а в момент их фактического использования.

Например, затраты на покупку сырья для производства не относятся к тому месяцу, когда компания закупила сырье. Они распределяются по всему периоду производства продукта. Это удобно, если с поставщиком рассчитываются не сразу, а после продажи готовой продукции. Так руководители понимают, сколько денег компании не принадлежат, хотя со счёта они не ушли.

Данные из ОПиУ переносятся в БДР, это экономит время и бережёт от ошибок. В БДР видны плановые и фактические показатели, например рентабельность продаж.

БДР и БДДС

Что это, в чём разница и как пользоваться отчётами

Детализация помогает проанализировать работу за период и сравнить с планом. Здесь важно ответить на вопросы:

Если в компании используют все инструменты планирования, в ней выше контроль над бизнесом.

БДР позволяет контролировать выручку и прибыль

Что вы узнаете

Когда составляли прогноз, мы умышленно не учитывали проценты, которые Игорь может заработать с того, что его деньги лежат в определенных инструментах: на вкладе, накопительном счете или в ценных бумагах.

, существует инфляция: не исключено, что Игорю понадобится больше денег, чем он изначально планировал, а полученные проценты могут как раз добавить недостающее. , все непредсказуемо — и некоторые финансовые инструменты не дают гарантированной доходности. Поэтому есть вероятность, что просядет, а доход от других инструментов компенсирует этот убыток.

В предыдущих разделах мы просто откладывали деньги на ипотеку или на отпуск — а в реальности вам предстоит выбрать подходящий инструмент для каждой из целей. Или даже несколько: например, чтобы накопить на квартиру, можно часть денег хранить в долларах, часть — в рублях на вкладе, а часть — в облигациях надежных компаний на брокерском счете.

Вот как может выглядеть эта детализация в финансовом плане Игоря:

И когда Игорь начнет откладывать деньги на квартиру, он будет действовать согласно этой разбивке: на часть отложенных денег покупать валюту, часть класть на вклад, а часть закидывать на брокерский счет. И будет соответствующим образом каждый месяц актуализировать свой лист с финансовыми активами:

Главное — ответственно подходить к выбору финансовых инструментов. Мы говорили об этом в восьмом уроке.

Кто занимается финансовым планированием

Составлением и ведением финплана занимается финансовый директор, финансовый менеджер или аналитик.

Руководители допускают ошибку, поручая финансовое планирование бухгалтеру. Бухгалтерия работает с фактом и не занимается прогнозированием.

У небольшого бизнеса или самозанятого нет ресурсов, чтобы привлечь отдельного специалиста. В таком случае ответственный руководитель может освоить специализированные платформы или воспользоваться услугами финансового менеджера на аутсорсе.

Коротко

Планирование делят на краткосрочное, среднесрочное и долгосрочное.

Краткосрочное — ожидаемые поступления и затраты на период не более года. Отвечает на вопрос, хватит ли ресурсов для покрытия текущих платежей.

Допустим, на неделе нужно рассчитаться с поставщиком, выплатить заработную плату и погасить налог на добавленную стоимость и страховые сборы. На счёте 2 млн руб. — это располагаемые ресурсы. Задача распределить деньги так, чтобы покрыть платежи и не допустить просрочки.

Среднесрочное — охватывает период от года до пяти лет, включает составление бюджета и работу с инвестиционным и кредитным финансированием. Учитываются как известные источники поступлений и направления трат, так и возможные.

Например, в начале года сельскохозяйственное предприятие прогнозирует объём урожая и доход от его реализации на основе урожая прошлых лет. Если с нового года организация увеличит площадь посевов, то финансист заложит в расчёт увеличение выручки и платежей с учётом увеличения площади.

Долгосрочное — разработка финансового плана на период более пяти лет. Прогнозные финансовые показатели не могут быть точными, но позволяют понять общую картину будущих трат и поступлений.

Например, открывая отель, основатель проанализирует рынок и опыт конкурентов. Он посчитает, сколько ресурсов необходимо вложить в строительство и запуск отеля, какие существуют риски и через сколько лет бизнес окупит вложения. Прогноз может измениться. Вложения могут окупиться быстрее из-за успешного запуска или, наоборот, не окупиться из-за внезапной пандемии.

Виды прогнозов

Внешние факторы на рынке, экономика, политика, погода влияют на ожидания и риски. Опытные финансисты составляют план в трёх вариантах.

Одновременное составление трёх видов прогноза готовит предприятие к разным сценариям и даёт контроль над ситуацией. Кризис не застанет врасплох. Собственник сможет быстро найти решения проблем и контролировать действия своих подчинённых.

Шаг 2. Планируем расходы

Выпишите основные и дополнительные статьи расходов. Основные — это те, что не меняются годами: плата за аренду жилья и коммунальные услуги, расходы на продукты, бытовую химию, одежду, лекарства, взносы по ипотеке, оплата бензина и содержания авто. Дополнительные — например, одежда к зиме или лечение зубов.

Так вы сможете вывести примерный размер трат в день и в месяц. Цифры могут различаться в разное время года. К примеру, зимой коммуналка обычно дороже.

Разработка финансового плана

Большинство людей планируют финансы максимум на месяц. Однако эта стратегия не так эффективна, как годовая. Грамотный финансовый план подобен программе тренировок и питания: нельзя обрести спортивную форму за 30 дней. Чтобы достичь видимых стабильных результатов, важно играть вдолгую.

Есть еще одно сходство: и в тренировочном, и в финансовом плане есть цели — долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные.

Прикидываем, сколько денег получается откладывать

Тут все прозаично, и мы говорили об этом в третьем уроке: для достижения целей нужно вести бюджет и контролировать траты. Если расходов больше, чем доходов, нужно срезать расходы и увеличивать доходы. Если доходов больше, все равно стоит перетряхнуть бюджет и прикинуть, где можно ужаться без ущерба для себя: почитайте еще и четвертый урок — про осознанные траты.

В результате у вас получится сумма, которую вы сможете откладывать каждый месяц, — она пригодится для планирования. Вполне вероятно, что реальность не будет сходиться с планами: в месяц получится отложить больше, а в — меньше. Возможно, со временем доход увеличится и станет проще откладывать большую сумму. Но пока просто оттолкнемся от того, что у нас есть.

Например, Игорь посчитал свой бюджет и понял, что сейчас для него реалистично откладывать 15 000 ₽ в месяц. Теперь нужно понять, куда именно направлять эти деньги, — для этого перейдем к финансовым целям.